12月对大多数人来说是一个繁忙的时期,投资者也不例外。本月,我和我的团队正在忙着帮助客户管理应税年终分配。我们正在帮助退休人员采取他们所需的最低IRA分配,并提醒其他客户提供他们的年度IRA捐款。并且 - 一如既往 - 我们正努力将我们的投资组合投资于领先的基金。你可以在你的投资组合中做同样的事情。 以下是今年年底前要做的四件事: 1.在您的应税帐户中购买资金之前检查分配 大多数股票基金在12月份向股东分配资本收益和收入,而今年,预计一些基金将获得特别大的支出。例如,特纳中型股票增长(TMGFX)预计将分配近40%的价值! 如果您在应税帐户中持有资金,您将对这些分配进行纳税,如果您在支付之前购买了基金,那么在您参与基金业绩之前,您将购买纳税义务。 如果您想购买的基金计划在本月进行大量分销,您可以考虑将您的购买推迟到资金分配之后,或者您可能会考虑购买一个合理的替代品,而这个基金本月没有进行分销。 例如,Fidelity Select Biotech(FBIOX)是NoLoad FundX时事通讯中排名最高的行业基金之一,但预计将于2014年12月8日向股东分配超过每股24美元的长期资本收益。这就是关于基金当前价值的10%。 如果您考虑在应税帐户中购买FBIOX,您可以等到2014年12月8日之后购买,或者您可以购买iShares Nasdaq Biotech(IBB)。 IBB跟踪同一行业,在我们的系统中也排名很高,ETF通常不会进行资本收益分配。 (尽管有例外:据晨星公司报道,一些ETF今年正在支付资本收益)。 当然,如果您将资金存入延税帐户,则不必担心分配的税务后果。 福布斯2015年顾问剧本:12月10日 加入史蒂夫福布斯,比尔格罗斯,克里夫阿斯内斯,托尼罗宾斯以及更多免费在线顾问会议。参加并获得6个有价值的CE学分。加入史蒂夫福布斯,比尔格罗斯,克里夫阿斯内斯,托尼罗宾斯以及更多免费在线顾问会议。参加并获得6个有价值的CE学分。现在注册! 2.在您的应税帐户中收获损失 如果您今年出售共同基金的股票,超过您支付的价格,那么您应该对这些收益征税。您还需要为您的基金分配给您的任何收益纳税。降低税收的一种方法是利用损失抵消收益 - 这是投资损失阴云的一线希望。 这是收获损失的一年中的时间。查看您的帐户,了解您拥有的任何资金,这些资金的价值低于您支付的资金。如果您拥有足够长的资金以避免赎回罚款,您可以选择出售股票并实现亏损。本月,Ariel Investor(ARGFX)跌入了行列。由于ARGFX已经在11月份进行了相当大的资本收益分配,因此我在亏损的基础上持有该基金,因此当我本月出售基金时,我收获了亏损,我的客户可以用它来抵消我们在今年早些时候实现的收益。 当然,如果您为了实现亏损而出售基金,您应该记住清洗销售规则。如果您出售亏损基金,则无法在未来30天内收回该基金。如果您确实买回基金,则无法使用损失抵消其他收益。回购基金可以弥补损失。 3.从您的退休账户中获取所需的最低分配额 我的员工正在忙着联系客户,以确保他们从退休账户中获取所需的最低分配额(称为RMD)。美国国税局要求年龄超过70岁的人每年从退休账户中提取至少最低金额。那些不会让他们的RMD面临高额费用50%的人应该撤回的金额。 许多经纪人(如施瓦布)为大多数IRA账户计算此金额,并且需要提取的金额显示在您的月结单上。但是,如果您有继承的IRA,您可能需要根据您的年龄和截至去年12月31日的帐户价值自行计算金额。点击此处获取美国国税局的帮助。 4.为您的IRA做出贡献并投入您的贡献 如果您为退休储蓄,12月是您每年为您的IRA做出贡献的好时机。您必须在2015年4月15日之前为2014纳税年度做出贡献,但是您越早存入,您就可以越早投资。那些在12月投资的人有可能再参与四个月以上的收益,相比之下,直到四月才做出贡献的投资者。 但是不要让存款只是现金。如果您已经决定在哪里投资,您可能更倾向于投资您的IRA。 2014年Vanguard的一项研究发现,四个月后,货币市场基金的最后一分钟捐款中有超过三分之二仍留在货币市场。为什么?投资者知道他们需要做出贡献,他们不一定做出投资选择。 所以这里有一些年终爱尔兰共和军存款的想法。考虑美国大盘成长型基金。 NoLoad FundX最近的大型股领导者包括Fidelity Growth Strategies(FDEGX)等积极管理基金,PowerShares S等基于指数的ETF